公司出纳员岗位责任制_支票,会计凭证,会计,银行,登记

导语：

以下为文章主要内容：

1、每日根据考核无误的管帐凭据，进行现金的收付交易：
1、收付款时，当真复查管帐凭据及付款单，如手续不全或有不对现象，及时退回管帐改正，包管凭据精确无误。
2、收付时，要劈面点清，以防过错，数额大时，必定有要人复核。
2、每日根据考核无误的现金收付凭据，挂号现金日记帐及帮助记录：
1、现金日记帐所载的内容必须同管帐凭据雷同等，不得随便增减。
2、日记帐必须连续挂号，不得跳行、隔页，不得随便破坏帐簿和撕去帐页。
3、笔墨和数字必须整齐清楚、精确无误，如有变动，必须按管帐轨制履行。
3、当真每日交易额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。
4、按时发下班钱、奖金，并填制有关的记帐凭据。
5、严厉服从现金办理轨制和支票利用法则，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。
6、银行帐务和支票办理：
1、及时将部分收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时挂号后交给管帐作帐。如有银行退票，应及时交管帐冲帐，并从头调换支票。
2、每个月15号前作上月“银行存款金额调理表”，当真查对清查每笔未到帐的因为，如有错帐及时改正，力图将未到帐款把握在最低限度内。
3、凭带领审批的申领片面能开具支票。填写支票时，应做到时候、金额、帐号及收款人单位均精确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。
4、空白支票应妥帖保管。开出支票后要按编号次序进行挂号。印章与支票应别离保管。
7、管帐凭据的汇总与办理：
1、每日下午4:30入手下手汇总当日凭据，下班前应将汇总表及所附凭据交电脑室输机，如遇当日凭据少于15张者，可酌情推至次日汇总。
2、汇总时该当真考核每张收付凭据现金或银行存款编号大、小金额是不是精确。
3、每个月月初应将上月管帐凭据进行料理，查抄编号有没有错漏，将查抄无误的管帐凭据按次序装订成册，并妥帖保管。
4、扫数管帐凭据、管帐报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有挂号。



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